【2026年最新】相続税シミュレーター無料｜基礎控除・法定相続分を自動計算

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「実家の相続税、うちはいくらかかるんだろう？」——多くの方が漠然とした不安を抱えたまま、何もしないまま時間が過ぎてしまいます。実は相続税がかかるのは亡くなった方の約1割程度で、大半のご家庭では「基礎控除」の範囲内に収まります。まずは自分のケースが該当するかどうかを、この無料シミュレーターで確認してみましょう。

相続税はどうやって決まる？基礎控除の仕組み

相続税には「基礎控除」という非課税の枠があり、遺産総額がこの範囲内であれば申告も納税も不要です。

基礎控除額 = 3,000万円 + 600万円 × 法定相続人の数

たとえば「配偶者＋子供2人」なら法定相続人は3人なので、基礎控除は 3,000万円 + 600万円×3 = 4,800万円。遺産総額がこれ以下なら、相続税はかかりません。

法定相続人の順位と相続分

ケース	配偶者の相続分	他の相続人の相続分
配偶者＋子供	1/2	子供全員で1/2を等分
配偶者＋親（直系尊属）	2/3	親全員で1/3を等分
配偶者＋兄弟姉妹	3/4	兄弟姉妹全員で1/4を等分
配偶者のみ	全部	―

子供がいる場合、親や兄弟姉妹には相続権はありません（第一順位が最優先）。この優先順位を間違えると計算が大きくズレるため、シミュレーターでは自動で判定しています。

相続税の速算表（2026年時点）

法定相続分に応じる取得金額	税率	控除額
1,000万円以下	10%	―
3,000万円以下	15%	50万円
5,000万円以下	20%	200万円
1億円以下	30%	700万円
2億円以下	40%	1,700万円
3億円以下	45%	2,700万円
6億円以下	50%	4,200万円
6億円超	55%	7,200万円

この税率は「遺産全体」にではなく、各相続人が法定相続分どおりに取得したと仮定した金額に対してかけ、それを合計して「相続税の総額」を出す仕組みです。シミュレーターも同じロジックで計算しています。

相続税がかかりそうだとわかったら、次にやること

1. 財産の全体像を把握する。預貯金・不動産・株式・生命保険・借金（マイナスの財産）まで漏れなくリストアップする。
2. 不動産の評価額を確認する。路線価や固定資産税評価額をベースに、実勢価格とズレがないか確認する。
3. 特例が使えないか確認する。「配偶者の税額軽減」（1億6,000万円まで非課税）や「小規模宅地等の特例」（自宅の評価額を最大80%減額）は、今回のシミュレーターには含まれていない大きな減額要素です。
4. 申告期限（相続開始から10ヶ月以内）を確認する。期限を過ぎると延滞税や特例の適用除外などのペナルティがあります。

この記事のシミュレーターはあくまで「概算をつかむための第一歩」です。特例を使えば税額が大きく変わるケースが多いため、金額が大きくなりそうな場合は早めに税理士へ相談することをおすすめします。

よくある質問

Q. 生命保険金にも相続税はかかりますか？

A. 生命保険金は「500万円 × 法定相続人の数」まで非課税になる特別な枠があります。この記事のシミュレーターでは遺産総額に生命保険を含める場合、非課税枠を差し引いた金額を入力してください。

Q. 相続放棄をすると法定相続人の数はどうなりますか？

A. 相続放棄をした人がいても、基礎控除額の計算上は「放棄がなかったものとした場合の法定相続人の数」を使います。放棄によって基礎控除が減ることはありません。

Q. 生前贈与も相続税の対象になりますか？

A. 2024年以降の贈与については、相続開始前7年以内の贈与が相続財産に加算される「生前贈与加算」のルールがあります。生前贈与を計画的に行っている場合は、この点も踏まえて税理士に確認しましょう。

まとめ

相続税は「基礎控除を超えるかどうか」がまず最初の分かれ道です。このシミュレーターで概算をつかんだら、次は財産目録の作成、特例の確認、専門家への相談へと進めていきましょう。放置しても税金は減りません。早めに全体像を把握することが、家族への一番の備えになります。

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